Responsable Administratif et Financier (RAF)
Mission générale
Sous l'autorité de la Direction Générale, le ou la Responsable Administratif et Financier garantit la fiabilité des informations comptables, financières et administratives de la coopérative. Il ou elle produit les outils d'aide à la décision permettant au Conseil d'Administration et à la Direction de piloter l'activité, les investissements, la trésorerie et le développement du capital de la SCIC.
Le poste assure à la fois la coordination de la comptabilité, le suivi administratif courant, la préparation des obligations légales et la production des principaux tableaux de bord financiers de la coopérative.
Comptabilité et relations avec l'expert-comptable
- Collecter, contrôler, classer et transmettre les pièces comptables.
- Assurer la bonne intégration des écritures comptables.
- Répondre aux demandes de l'expert-comptable et des commissaires aux comptes.
- Contrôler la cohérence des imputations comptables.
- Participer aux opérations de clôture.
- Préparer les éléments nécessaires aux déclarations fiscales et notamment à la TVA.
- Suivre les immobilisations et les amortissements.
- Garantir la qualité et la disponibilité des pièces justificatives.
Pilotage financier
Produire et mettre à jour les six principaux outils de pilotage financier de la coopérative :
1. Compte de résultat évolutif
- Mise à jour mensuelle du compte de résultat.
- Comparaison budget / réalisé.
- Analyse des écarts et alertes.
2. Plan de trésorerie
- Élaboration et actualisation du plan de trésorerie.
- Prévision des encaissements et décaissements.
- Identification des tensions de trésorerie et propositions d'arbitrage.
3. Analyse des charges et des produits
- Suivi détaillé des recettes par activité.
- Analyse des charges fixes et variables.
- Construction d'indicateurs de rentabilité.
- Production de notes d'analyse à destination de la Direction et du Conseil d'Administration.
4. Production de la plaquette des comptes annuels
- Coordination de la clôture annuelle.
- Préparation des documents financiers de fin d'exercice.
- Production de la plaquette annuelle des comptes en lien avec l'expert-comptable.
- Présentation pédagogique des résultats aux sociétaires et aux administrateurs.
5. États financiers et dette
- Élaboration et suivi du bilan et des états financiers.
- Suivi du plan d'amortissement des emprunts.
- Analyse de la structure financière.
- Préparation des dossiers bancaires et investisseurs.
6. Suivi du capital coopératif
- Mise à jour du registre des sociétaires.
- Suivi des souscriptions, remboursements et mouvements de parts sociales.
- Production des tableaux de bord du capital.
- Préparation des documents liés aux levées de fonds et aux entrées de nouveaux sociétaires.
Administration et gestion courante
- Préparer les paiements fournisseurs.
- Contrôler les règlements et les prélèvements.
- Assurer le suivi administratif des contrats.
- Tenir à jour les tableaux de bord de gestion.
- Assurer le suivi administratif des sociétaires.
- Organiser l'archivage administratif et financier.
Gestion des recettes et facturation
- Administrer l'outil Nexudus.
- Contrôler les facturations et les abonnements.
- Suivre les prélèvements des résidents.
- Pointer les paiements.
- Produire les états de recettes mensuels.
- Garantir la cohérence entre les outils métiers et la comptabilité.
Juridique et vie coopérative
- Préparer les documents financiers nécessaires aux Assemblées Générales.
- Assurer le dépôt annuel des comptes.
- Participer à la préparation des rapports financiers destinés au Conseil d'Administration.
- Veiller au respect des obligations légales et réglementaires de la coopérative.
Livrables attendus
Mensuels
- Compte de résultat actualisé.
- Plan de trésorerie actualisé.
- Tableau d'analyse des charges et produits.
- État des recettes et impayés.
- Tableau de suivi du capital.
Trimestriels
- Note d'analyse financière pour la Direction et le Conseil d'Administration.
- Suivi de l'endettement et des amortissements.
Annuels
- Plaquette des comptes annuels.
- Bilan et compte de résultat certifiés.
- Dépôt des comptes.
- Rapport financier pour l'Assemblée Générale.
- État complet du capital coopératif.
Objectif du poste
Permettre à CitéCoop de disposer en permanence d'une information financière fiable, actualisée et intelligible afin de sécuriser son modèle économique, ses investissements immobiliers, sa trésorerie et son développement coopératif.
